交易規則TRADING RULES


            


第一章 總則

第二章 上市品種與合約

第三章 代理與自營

第四章 報價與成交

第五章   現貨實盤交易與現貨即期交易

第六章  現貨延期交收交易

第七章 風險管理

第八章 清算業務

第九章 交割業務

第十章  發票管理

第十一章  異常交易處理

第十二章  異常情況處理

第十三章 信息管理

第十四章  監督管理

第十五章  爭議與調解
第十六章   


第一章  

第一條 爲規範市場交易行爲,保護交易當事人的合法權益和社會公衆利益,根據中國人民銀行《上海黃金交易所業務監督管理規則》和《上海黃金交易所章程》制定本規則。

第二條 上海黃金交易所(以下簡稱交易所)按照公開、公平、公正和誠實信用的原則,組織經中國人民銀行批准的黃金及其他貴金屬的集中交易、清算和實物統一配送。

第三條 交易所按照價格優先、時間優先的交易原則,采取自由報價、撮合成交的方式組織上市品種的競價交易,交易所爲競價交易提供集中履約擔保。交易所按照信用交易等原則組織詢價交易(詢價交易規則另行制定)。

第四條 本規則適用交易所內的一切交易活動,交易所、會員、客戶、指定倉庫、指定結算銀行及其工作人員必須遵守本規則。

第五條 交易所授權上海國際黃金交易中心有限公司(以下簡稱國際中心)對國際會員進行集中管理,並爲國際會員及其客戶提供服務。國際中心、國際會員及其客戶、國際中心指定結算銀行等其他相關參與者除須遵守本規則外,還須遵守國際中心的相關業務規則。


第二章 上市品種與合約

第六條 交易所上市的品種有黃金(Au)、白銀(Ag)、鉑金(Pt),以及其他經中國人民銀行批准的品種。

第七條 交易日爲每周一至周五(國家法定節假日及交易所公告的休市日除外),每一交易日的交易時間安排,詳見《上海黃金交易所交易時間明細表》(附表 1


交易時間的調整根據交易所的公告執行。

第八條 根據交易方式不同,交易所挂盤合約分爲現貨實盤合約、現貨即期合約、現貨延期交收合約及其他經中國人民銀行批准的合約。

現貨實盤合約包括:Au50gAu100gAu99.99Au99.95Au99.5Pt99.95iAu100giAu99.99iAu99.5

現貨即期合約包括:Ag99.9  Ag99.99

現貨延期交收合約包括:AuT+DAuT+N1AuT+N2)、mAuT+D)、AgT+D)。

第九條 根據交割地點的不同,交易所挂盤合約分爲主板合約和國際板合約。

主板合約包括 Au50gAu100gAu99.99Au99.95Au99.5Pt99.95Ag99.9Ag99.99AuT+D)、AuT+N1)、Au

T+N2mAuT+D)和 AgT+D);

國際板合約包括 iAu100giAu99.99  iAu99.5

新增合約的挂盤根據交易所的公告執行。

第十條 合約的主要參數包括:交易品種、合約代碼、交易方式、交易單位、報價單位、最小變動價位、每日價格最大波動限制、最大單筆報價量、最小單筆報價量、交易時間、最低交易保證金、清算方式、交割品種、交割方式、交割時間、交割地點、交易手續費、交割費等。

具體合約參數參見《上海黃金交易所合約參數表》(附表 2

調整合約參數根據交易所的公告執行。


第三章 代理與自營

第十一條 交易所實行會員制組織形式。會員直接參與交易所交易,客戶必須通過會員的代理參與交易。

第十二條 客戶參與交易所的交易,必須事先在具備相應代理業務資格的會員處辦理開戶登記。

第十三條 按照代理會員的不同,客戶分爲國內客戶和國際客戶。國內會員代理的客戶稱爲國內客戶,國際會員代理的客戶稱爲國際客戶。按照其主體類型的不同,客戶又可分爲法人客戶和自然人客戶。

第十四條 交易所對國內客戶、國際客戶參與各合約交易設置不同權限,具體參見《上海黃金交易所交易權限表》(附表 3上述權限的變更根據交易所公告執行。

第十五條 會員在受理客戶開戶申請時,應當向客戶充分揭示交易風險,並認真評估客戶風險承受能力。

第十六條 會員在接受客戶開戶申請時,雙方須簽署委托代理協議。

第十七條 交易所實行客戶交易編碼管理制度,會員必須爲客戶申請交易編碼。會員和客戶必須遵守一戶一碼的制度,不得混碼交易。

第十八條 會員不得以任何形式向客戶作獲利保證、分擔風險或分享盈利。

第十九條 會員可參照交易所對會員收取的交易保證金比例,根據自身風險管理要求,確定代理業務的交易保證金比例。會員收取客戶的交易保證金必須高于交易所對會員收取的交易保證金比例。

第二十條 會員的自營業務、代理業務都必須通過交易所的交易系統完成,不得私下對沖。

第二十一條 會員自營業務與代理業務的會計賬目必須嚴格分開。客戶保證金屬于客戶所有,嚴禁會員以任何形式挪用客戶資金。


第二十二條 每日交易結束,會員可通過交易所獲取成交記錄。會員應及時核對,如有異議應在下一交易日開市前以書面形式向交易所提出。在規定時間內,若會員未對成交結果提出異議,即視爲其已確認交易結果正確。

第二十三條 客戶對交易結果有異議的應向代理會員提出,由代理會員在委托代理協議約定的時間內予以核實確認。

第二十四條 會員在每日交易收市後應當爲客戶准備交易結算報告。客戶有權按照委托代理協議約定的時間和方式知悉交易結算報告的內容。

第二十五條 會員應按照客戶的委托進行交易,並爲客戶保守交易秘密。

第二十六條 會員對其自營交易及代理交易先行承擔全部責任,會員在交易中違約的,應當承擔違約責任。交易所先以違約會員的保證金、自有資金及該會員在交易所的其他資産承擔該會員的違約責任;上述資金仍不足的,交易所應當以交易所風險基金和交易所自有資金代爲承擔;交易所以交易所風險基金和交易所自有資金代爲承擔責任後,由此取得對違約會員的相應追償權。對于守約方,交易所以向守約方支付補償金的形式代爲履約。客戶對自己委托的交易負全部責任,客戶有向交易所反映委托交易業務中存在問題的權利。

第二十七條 會員負責客戶的交易風險控制。對交易保證金不足的客戶,會員有權對客戶持倉實施強行平倉。會員執行強行平倉應當符合雙方協議規定的標准和條件,並以約定的方式通知客戶。強行平倉造成的損失,由客戶承擔。




第二十八條 國內會員進行自營交易必須在交易所指定的結算銀行單獨開立自營專用賬戶,國際會員進行自營交易必須在國際中心指定的結算銀行單獨開立自營專用賬戶,存入足夠的資金。會員自營交易通過自營交易編碼進行。


第四章 報價與成交

第二十九條 交易所各類合約交易價格,是指其交割品種在指定倉庫交貨的含增值稅價格。

第三十條 黃金、鉑金的報價單位爲人民幣元∕克,最小變動價位爲 0.01元;白銀的報價單位爲人民幣元∕千克,最小變動價位爲1元。

第三十一條 交易所的交易單位爲“手”, 報價必須以“一手”的整數倍進行,不同交易合約每手代表的商品數量,詳見《上海黃金交易所合約參數表》(附表 2)。

第三十二條 報價必須要素齊全,包括席位號、客戶交易編碼、合約代碼、買賣方向、開/平倉、手數、價格等。

第三十三條 交易所實行價格漲跌停板制度。當某一合約在某一交易日收盤前 5 分鍾內出現只有停板價位的買入(賣出)申報、沒有停板價位的賣出(買入)申報,或者一有賣出(買入)申報就成交、但未打開停板價位的情況時,交易所確定該合約在該交易日收市時出現漲(跌)停板,並按《上海黃金交易所風險控制管理辦法》的有關規定處理。

第三十四條 交易所實行保證金制度。該制度所提及的保證金是指會員按規定標准交納的資金,用于清算和保證履約。

第三十五條 保證金分爲清算准備金和交易保證金。清算准備金是指會員爲了交易清算在交易所或國際中心保證金賬戶中預先存入的資金,是未被合約占用的資金。清算准備金的最低金額根據交易所或國際中心的相關規則確定。交易保證金是指會員在交易所或國際中心保證金賬戶中存入的確保合約履行的資金,是己被合約占用的資金。交易所可根據市場情況相應調整交易保證金比例。

第三十六條 現貨實盤合約以當日第一筆成交的價格作爲開盤價。現貨即期合約和現貨延期交收合約的開盤價通過集合競價的方式産生,開盤集合競價沒有産生開盤價的,以當日第一筆成交的價格作爲開盤價。

第三十七條 集合競價采用最大成交量、最小剩余量原則,高于集合競價産生價格的買入申報全部成交;低于集合競價産生價格的賣出申報全部成交;等于集合競價産生的價格的買入或賣出申報,根據買入申報量和賣出申報量的多少,按少的一方的申報量成交。

第三十八條 開盤集合競價中的未成交申報單自動參與開盤後的競價交易。

第三十九條 報價在一個交易日內有效,報價尚未成交前可以在集合競價申報階段或連續交易時段進行撤單。撤單指令只對原報價未成交部分有效,若該筆報價已全部成交,則該指令無效。在交易暫停期間,交易所計算機系統不接受任何報價或撤銷報價指令。

第四十條 交易系統對報價指令按照價格優先、時間優先的原則撮合成交。當買入價大于、等于賣出價則自動撮合成交。撮合成交價等于買入價(bp)、賣出價(sp)和前一成交價(cp)三者中居中的一個價格。

即:當 bp≥sp≥cp,則:最新成交價=sp

bp≥cp≥sp,最新成交價=cpcp≥bp≥sp,最新成交價=bp

開盤價的 cp 爲上日收盤價,新挂盤合約的 cp 爲挂盤基准價。

第四十一條 新上市合約的挂盤基准價由交易所確定並提前公布。挂盤基准價是確定新上市合約第一天交易漲跌停板幅度的依據。

第四十二條 收盤價是某合約當日最後五筆成交的加權平均價。收盤價是現貨實盤合約計算下一交易日漲跌停板幅度的基准。

第四十三條 結算價是某合約整個交易日成交價格按成交量的加權平均價。當日無成交價格的,以上一交易日的結算價作爲當日結算價。結算價是現貨即期合約和延期交收合約計算下一交易日漲跌停板幅度的基准,是延期交收合約進行當日未平倉合約盈虧清算的依據。

第四十四條 交易行情中的成交量是指某一合約在當日交易期間成交的雙邊數量;持倉量是指客戶所持有的未平倉延期交收合約的雙邊數量;交收量是指某一延期交收合約實物交收配對成功的雙邊數量。

第四十五條 交易所按成交金額的一定比例收取交易手續費,各合約的手續費率根據交易所公告執行。交易所可以根據市場狀況調整不同合約的交易手續費率。


第五章 現貨實盤交易與現貨即期交易

第四十六條 現貨實盤合約交易,買方報價時必須有全額資金(其中,鉑金現貨實盤合約買入報價時需另加 2%的實物溢短差清算准備金),賣方報價時交易賬戶中必須有相應的實物。報價後,對應的資金或實物即被凍結。報價成交後,買入的黃金實物可用于當日或以後交易日的賣出,也可以申請提貨;買入的鉑金實物不能賣出,只能申請提貨;賣出實物所得貨款的 90%可用于本交易日內的交易,余款在交易所日終清算時結算。

第四十七條 現貨即期交易:

(一)客戶進行買報價或賣報價時,必須有 20%的保證金。

(二)以成交當日爲 T+0 日,日終清算時對買入量和賣出量進行軋差,軋差後的淨頭寸按當日結算價凍結 20%的保證金,同時對成交價與結算價的差額進行清算。在 T+2 交易日日終清算時,按 T+0日的結算價,對 T+0 日的淨頭寸執行實物交割。

(三)交易所對 T+2 日不能履行實物交割的一方按即期合約交割違約處理,根據違約金比例向違約方收取違約部分的違約金,根據違約金比例向守約方支付被違約部分的補償金,同時實物交割終止。違約金比例爲 20%。

(四)實物交割後賣方的保證金轉換爲交付增值稅專用發票的擔保金。


第六章 現貨延期交收交易

第四十八條 現貨延期交收交易是指以支付保證金的形式在交易所集中買賣某種延期交收合約的交易活動,客戶可以選擇合約成交當日交割,也可以延期交割,同時引入延期補償費機制來調節實物供求矛盾。

第四十九條 延期交收交易按買賣方向和交易性質分爲:買入開倉報價、賣出平倉報價、賣出開倉報價、買入平倉報價。買入開倉報價是指買入一定數量的延期交收合約以增加多頭持倉的報價;賣出平倉報價是指對多頭持倉進行反向的賣出交易以了結多頭合約的報價。賣出開倉報價是指賣出一定數量的延期交收合約以增加空頭持



倉的報價;買入平倉報價是指對空頭持倉進行反向的買入交易以了結空頭合約的報價。

第五十條 延期交收合約的平倉順序,按照先開先平的原則處理。

第五十一條 交易所分別限定會員和客戶可持有某延期交收合約的最大單邊持倉數量。當會員某一方向的持倉達到限倉上限時,其名下的所有客戶只能進行平倉報價,不能進行開倉報價。當客戶某一方向的持倉達到限倉上限時,該客戶只能進行平倉報價,不能進行開倉報價。

第五十二條 延期交收合約的實物交割采用交收申報制度,交收申報時間參見《上海黃金交易所交易時間明細表》(附表 1)。在每日的交收申報時段,多頭持倉可進行收貨申報、空頭持倉可進行交

貨申報。交收申報結束前,客戶可以撤銷申報。

第五十三條 客戶交收申報時,應按相應合約最小交收申報量的整數倍進行申報,最小交收申報量參見《上海黃金交易所合約參數表》(附件 2)。申報交收需准備好相應的實物或資金,交收申報配對成功,在當日清算時完成資金的收付和實物所有權的轉移。第五十四條 延期補償費是客戶延期交收時,爲了融通資金或實物所發生的成本,延期補償費的支付方向根據交貨申報和收貨申報的數量對比確定。當某延期交收合約空頭申報的交貨量小于多頭申報的收貨量時,當日延期補償費支付方向爲空付多,清算時該合約的全部空頭持倉,按一一對應的方式向全部的多頭持倉支付延期補償費。當某延期交收合約空頭申報的交貨量大于多頭申報的收貨量時,當日延期補償費支付方向爲多付空,清算時該合約的全部多頭持倉,按一一對應的方式向全部的空頭持倉支付延期補償費。當交貨申報量等于收貨申報量時,不發生延期補償費支付。



第五十五條 延期補償費有按日收付和定期收付兩種收付方式。按日收付是指合約的延期補償費在每個交易日收付,收付數量爲從本交易日到下一交易日前的自然日天數(含節假日)。定期收付是指合約的延期補償費在指定的延期補償費收付日收付,其他交易日不收付,收付數量爲 1

延期補償費=持倉量×當日結算價×延期補償費率×收付數量

各延期交收合約的延期補償費收付方式、延期補償費費率參見《上海黃金交易所合約參數表》(附表 2)。延期補償費收付方式、延期補償費率等發生變更的按照交易所公告執行。

第五十六條 當交貨申報量與收貨申報量不相等時,市場通過中立倉申報調節實物交收的矛盾。

第五十七條 中立倉是指爲了獲取延期補償費而參與實物交收時生成的持倉。當交收申報的收貨量大于交貨量時,客戶以交實物的形式進行中立倉申報,交貨成功後,按當日結算價生成相應的多頭持倉;當交收申報的交貨量大于收貨量時,客戶以收實物的形式進行中立倉申報,收貨成功後,按當日結算價生成空頭持倉。中立倉免收手續費。

第五十八條 客戶在中立倉申報時間段內,按照當日交收申報結果確定的中立倉方向進行中立倉申報,申報時交易所按合約當日結算價凍結生成相應反向持倉所需的保證金。中立倉申報時間段參見《上海黃金交易所合約參數表》(附件 2)。中立倉申報量應爲最小交收申報量的整數倍。中立倉申報結束前,客戶可以撤銷申報。

第五十九條 交收申報和中立倉申報按時間優先的原則進行集中撮合配對,配對成功的申報在當日清算時按合約當日結算價完成實物交割。交收配對成功但清算時沒有相應的可提資金或可用庫存,按交割違約處理。

第六十條 交易所按合約當日結算價和交易所公布的違約金比例計算違約金,違約部分不足 1手按 1手計。如果出現交收申報違約,交易所向違約方收取違約金,向守約方支付補償金,同時合約終止。如果中立倉申報違約,交易所向違約方收取違約金,向守約方支付補償金,守約方的合約終止;違約方在交收配對時生成的中立倉依然爲有效持倉。

第六十一條 延期交收合約允許連續持有,直至平倉或完成交收。交易所可以對連續持有時間超過規定期限的超期持倉征收超期費。超期費的收取按照交易所相關細則執行。

第七章 風險管理

第六十二條 交易所風險管理實行保證金制度、漲跌停板制度、延期補償費制度、超期費制度、限倉制度、大戶報告制度、強行平倉制度和風險警示制度等措施。

第六十三條 交易所實行漲跌停板制度。漲跌停板幅度由交易所設定。交易所可以根據市場情況調整不同合約的漲跌停板幅度。

第六十四條 交易所實行限倉制度。限倉是指交易所規定會員或客戶對某一延期交收合約單邊持倉的最大數量。交易所對會員及客戶分別設定限倉。

第六十五條 交易所實行大戶報告制度。當會員或客戶的某一延期交收合約持倉達到交易所規定的持倉報告標准或者交易所指定必須報告時,會員或客戶應向交易所或國際中心報告其資金、頭寸、交收意向等情況。

交易所可以根據市場風險狀況,制定並調整持倉報告標准。

第六十六條 交易所實行強行平倉制度。對會員或客戶存在未按照規定及時追加保證金、持倉超過交易所限倉標准未及時自行減倉等違規行爲,以及交易所規定的其他情形的,交易所或國際中心有權采取強行平倉措施。強行平倉盈利部分按照有關規定處理,發生的費用、損失及因市場原因無法強行平倉造成的損失擴大部分由相關會員或者客戶承擔。

第六十七條 當延期交收合約價格出現同方向連續漲跌停板或市場風險明顯增大時,交易所可以采取調整漲跌停板幅度、提高交易保證金及按規定原則減倉等措施釋放交易風險。采取風險控制措施後仍然無法釋放風險時,交易所應宣布進入異常情況,由交易所理事會決定采取進一步的風險控制措施。

第六十八條 會員無法履約時,交易所或國際中心有權采取下列保障措施:

(一) 暫停開倉業務;

(二) 按規定強行平倉,並用平倉後釋放的保證金履約賠償;

(三) 依法處置質押物;

(四) 用該會員的會員資格費或會員資格轉讓所得款項或其他資金履約賠償;

(五) 交易所或國際中心代其履約後,依法向會員追償。

第六十九條 有根據認爲會員或者客戶違反交易所業務規則並且對市場正在産生或者將産生重大影響的,爲防止違規行爲後果進一步擴大,交易所或國際中心可以對該會員或者客戶采取下列臨時處置措施:


(一) 限制入金;

(二) 限制出金;

(三) 限制開倉;

(四) 提高保證金標准;

(五) 限期平倉;

(六) 強行平倉。

第七十條 上述有關風險管理制度的具體規定,見《上海黃金交易所風險控制管理辦法》。


第八章 清算業務

第七十一條 本章適用于在交易所內進行的資金清算活動。交易所授權國際中心爲國際會員提供清算服務,具體清算規則由國際中心另行制定。

第七十二條 交易所實行集中、淨額、分級的資金清算原則。集中是指交易所對會員統一辦理資金清算和劃付;淨額是指會員就其在交易所買賣的成交差額與交易所進行清算;分級是指交易所負責對會員實行清算,會員負責對其代理客戶實行清算。

第七十三條 交易所對現貨實盤交易和現貨即期交易采取錢貨兩訖制度進行清算。對現貨延期交收交易實行當日無負債清算制度和交易保證金制度。

第七十四條 交易所和會員間資金必須由交易所指定的結算銀行,且通過專用賬戶往來。


第七十五條 交易所實行 T+0 資金清算,T+1 資金結算,即交易所在交割或清算時,扣減買方會員的清算准備金,增加賣方會員的清算准備金,完成資金清算;在 T+1 日的 9:00 15:30,交易所根據會

員申請將資金劃入會員在結算銀行的專用賬戶。

第七十六條 所有在交易所交易系統中成交的合約必須通過交易所進行統一清算。交易所對會員的自營和代理交易分別清算。

第七十七條 當日盈虧爲平倉盈虧與持倉盈虧之和。

第七十八條 會員清算准備金余額低于交易所規定的最低余額,應該追加資金,追加的資金必須在下一個交易日開市前補足。若清算准備金未按時補足,交易所按《上海黃金交易所風險控制管理辦法》的相關規定處理。

第七十九條 交易所和開展代理業務的會員要分別對會員和代理客戶的資金進行詳細的會計記錄,按日序時登記核算會員和客戶資金轉入、資金轉出、盈虧、交易保證金、手續費等。

第八十條 當日交易結束後,交易所對每一會員的盈虧、交易手續費、交易保證金等款項進行清算。清算完成後,會員可通過會員服務系統獲得相關的清算數據。

第八十一條 會員對清算數據有異議,應在下一交易日開市前向交易所提出。如在規定時間內會員沒有對清算數據提出異議,則視作會員已認可清算數據的正確性。

第八十二條 會員每天應及時取得交易所提供的清算數據和清算有關的會計憑證,做好核對工作,並將之妥善保存,保存時間不少 5 年;對超過上述時限仍有爭議的,應當保存至該爭議消除時爲

止。

第八十三條 交易所根據上述清算業務規則制訂《上海黃金交易所現貨交易資金清算實施細則》。



第九章 交割業務

第八十四條 交易所提供實物登記托管、交割清算、質量認證、物流配送、質押過戶和租借過戶等業務服務。

第八十五條 實物交割是指爲履行交易合約,交易所進行的相應實物所有權的轉移行爲。

第八十六條 交易所實物交割實行一戶一碼制,實物交割處理到每個會員及客戶的實物賬戶。

第八十七條 會員及客戶的現貨實盤交易、現貨即期交易、現貨延期交收交易的實物實行同一賬戶管理。

第八十八條 交易所實物交割品種分爲主板交割品種和國際板交割品種。主板交割品種用于主板合約的交割,國際板交割品種用于國際板合約的交割。

第八十九條 交易所主板交割品種有:標准重量 1 千克、成色不低于 99.99%的金錠;標准重量 3千克、成色不低于 99.95%的金錠;標准重量 12.5千克、成色不低于 99.5%的金錠;標准重量 0.05克、成色不低于 99.99%的金條;標准重量 0.1 千克、成色不低于99.99%的金條;標准重量分別爲 0.5千克、1千克、2千克、3千克、4千克、5千克、千克,成色不低于 99.95%的鉑錠;標准重量 15千克、成色不低于 99.9%的銀錠;標准重量 15 千克、成色不低于99.99%的銀錠等。交易所國際板交割品種有:標准重量 1千克、成色不低于 99.99的金錠;標准重量 12.5千克、成色不低于 99.5%的金錠;標准重量0.1千克、成色不低于 99.99%的金條。新增交割品種按照交易所的公告執行。


第九十條 交易所交割的金錠、金條、鉑錠及銀錠爲交易所認定的及交易所認可的國際相關市場認定的合格供貨商生産的標准實物。

第九十一條 會員及客戶參與實物交割,若出現交割違約,交易所根據違約金比例向違約方收取違約部分的違約金,同時交割終止。違約金比例根據交易所公告執行。

第九十二條 會員及客戶應按規定足額交納倉儲費、運保費、交割費、質押登記費、租借登記費、出入庫費等費用。

第九十三條 會員及客戶存入或提取的實物以實際重量清算,實際重量與標准重量的差額用資金進行二次清算。二次清算價格,按該合約出庫日或交割日的結算價計算。

第九十四條 會員及客戶對所提取的實物如有質量異議,應在規定的時間內由會員向交易所提出。

第九十五條 交易所設立主板指定倉庫和國際板指定倉庫。交易所指定倉庫負責爲會員及客戶辦理實物存儲、出入庫手續,並收取倉儲費及出入庫費。

第九十六條 交易所根據上述交割業務規則制訂《上海黃金交易所現貨交易交割細則》。

第十章 發票管理

第九十七條 國內會員和國內客戶參與主板合約交易,根據財政部和國家稅務總局有關黃金、鉑金稅收政策,黃金、鉑金交易和實物交割涉及結算發票和增值稅專用發票的,其發票開具管理按如下規定執行。

(一)結算發票的名稱爲:上海黃金交易所發票。結算發票由交易所設制,由國家稅務機關監印。


(二)增值稅專用發票名稱爲:上海增值稅專用發票。增值稅專用發票由交易所向稅務主管機關申領,發票使用量由稅務主管機關根據實際需要審核確定。

(三)法人客戶通過交易所進行黃金、鉑金交易,由交易所按實際成交價格分別向買賣各方(自然人客戶除外)開具結算發票。賣方須按實際成交價格向交易所開具普通發票,並據此換取結算發票(結算聯);發生實物交割(指實物已由買方提取出庫)的,由交易所的稅務主管機關向具有增值稅一般納稅人資格的買方按實際成交價格代開增值稅專用發票(發票聯、記賬聯由黃金交易所留存,買方收取抵扣聯)。增值稅專用發票中的單價、金額和稅額的計算公式分別爲:

單價=實際成交單價÷1+增值稅稅率)

金額=數量×單價

稅額=金額×稅率

實際成交價格爲所提取黃金的買方、賣方按規定報價方式所成交的價格,按後進先出法原則確定,不包括交易手續費、倉儲費等費用。

(四)買方會員和法人客戶應將交易所開具的結算發票(發票聯)作爲會計記賬憑證進行財務核算;買方會員和法人客戶(提貨方)取得稅務機關代開的增值稅專用發票(抵扣聯),僅作爲核算進項稅額的憑證。

(五)對交易交割環節中産生的手續費、倉儲費、運保費等費用,會員和法人客戶可以交易系統生成的費用清算單爲會計核算憑證,交易所不單獨開具收費憑證。

(六)增值稅專用發票的開具時限、交付方式等其他規定,以及違規處理,按《上海黃金交易所會員發票管理辦法》執行。


第九十八條 白銀交易不開具結算發票,國內會員或國內客戶的開倉和平倉交易,以系統提供的交易結算單爲會計核算憑證,發生實物交割的,增值稅專用發票的管理按《上海黃金交易所會員發票管理辦法》執行。

第九十九條 國內會員及其客戶參與國際板合約交易的,交易所僅開具結算發票。發生實物交割,交割後轉入關內並存入主板指定倉庫的,由交易所向具有進口資格的國內會員或客戶開具《上海黃金交易所成交單》,作爲海關申報憑證。

第一百條 禁止一切利用黃金、鉑金等合約交易套取增值稅專用發票、虛開發票等違反國家稅收政策與《上海黃金交易所會員發票管理辦法》規定的行爲,違者一經查實,即取消其會員資格。第一百零一條 國際會員及其客戶參與交易,交易所不開具結算發票,也不開具增值稅專用發票,以交易系統生成的成交記錄作爲會計核算憑證。


第十一章 異常交易處理

第一百零二條 交易所對市場交易進行監控,發現交易出現異常情形的,有權對相關會員或者客戶采取相應監管措施。

第一百零三條 客戶參與交易應當遵守法律、法規和交易所業務規則,接受交易所監管及會員對其交易行爲的合法合規性管理,自覺規範交易行爲。

第一百零四條 會員應當切實履行客戶交易行爲管理職責,及時發現、及時報告、及時制止客戶的異常交易行爲;積極防範客戶在交易中可能出現的異常交易行爲,不得縱容、誘導、慫恿、支持客戶進行異常交易。

第一百零五條 交易出現以下情形之一的,交易所認定爲異常交易行爲:


(一) 以自己爲交易對象,大量或者多次進行自買自賣;

(二) 實際控制關系賬戶之間大量或多次進行互爲對手方的交易;

(三) 日內出現頻繁申報並撤銷申報,可能影響交易價格或誤導其他客戶進行交易的行爲;

(四) 日內出現大量或多次大額申報並撤銷申報,可能影響交易價格或者誤導其他客戶進行交易的行爲;

(五) 實際控制關系賬戶合並持倉超過交易所持倉限額規定;

(六) 特定交易對手之間大量或者多次進行高買低賣交易;

(七) 通過計算機程序自動批量下單、快速下單影響交易所系統安全或者正常交易秩序;

(八) 交易所認定的其他情形。

第一百零六條 會員應當密切關注客戶的交易行爲,發現客戶在交易過程中出現第一百零五條所列異常交易行爲之一的,應當予以提醒、勸阻和制止,並及時向交易所報告;經勸阻、制止無效的,會員可以采取提高交易保證金、限制開倉、拒絕客戶委托或者終止代理關系等措施。

第一百零七條 會員或客戶出現第一百零五條所列異常交易行爲之一的,交易所可以采取電話提醒、要求報告情況、要求提交書面承諾、列入監管關注名單、約見談話、限制開倉、限期平倉、強行平倉等措施;情節嚴重的,交易所可以根據本規則及《上海黃金交易所風險控制管理辦法》、《上海黃金交易所違規違約處理辦法》的規定采取相應監管措施或者紀律處分措施;涉嫌違反法律、法規、規章的,交易所提請相關部門進行立案調查。


第一百零八條 交易所對存在異常交易行爲的客戶采取有關監管措施或者做出相關書面決定的,通過客戶所在會員向客戶發出,會員應當及時與相關客戶取得聯系,告知交易所或國際中心的相關監管信息和書面決定,保留有關證據,並采取有效措施,規範客戶交易行爲。

第一百零九條 對異常交易以及違規違約的其他處理措施,按照《上海黃金交易所違規違約處理辦法》的規定執行。


第十二章 異常情況處理

第一百一十條 在交易過程中,如果出現以下情形,交易所可以宣布進入異常情況,采取緊急措施化解風險:

(一)地震、水災、火災、戰爭、罷工等不可抗力或技術故障等不可歸責于交易所的原因導致交易無法正常進行;

(二)會員無法完成結算或交割,對市場正在産生或者將産生重大影響;

(三)出現連續單邊市的情況並采取相應措施後仍未化解風險;

(四)交易所規定的其他情況。

第一百一十一條 出現第一百一十條第(一)項異常情況時,交易所可以采取調整開市收市時間、暫停交易的緊急措施;出現第一百一十條第(二)、(三)、(四)項異常情況時,理事會可以決定采取調整保證金、調整漲跌停板幅度、限期平倉、強行平倉、限制出金、調整開市收市時間、暫停交易等緊急措施。

第一百一十二條 因異常情況交易所采取相應措施造成的損失,交易所不承擔責任。

第一百一十三條 交易所宣布進入異常情況並決定采取緊急措施,必須及時報告中國人民銀行,並予以公告。



第一百一十四條 交易所宣布進入異常情況並決定暫停交易時,暫停交易的期限不得超過 3 個交易日,但經中國人民銀行批准延長的除外。


第十三章 信息管理

第一百一十五條 交易所對當日市場行情以及必要的統計資料等其他有關信息予以發布。

第一百一十六條 交易所發布的信息包括:交易合約的開盤價、最高價、最低價、最新價、收盤價、結算價、漲跌、成交量、成交金額、持倉量、交收量以及其他需要公布的信息。

第一百一十七條 會員可以通過交易所或國際中心對自身的各種信息進行查詢。

第一百一十八條 交易所的市場交易信息歸交易所所有。未經許可,任何機構和個人不得用于商業用途。

第一百一十九條 交易所、國際中心、會員、指定交割倉庫、指定結算銀行不得發布虛假的或帶有誤導性質的信息。

第一百二十條 交易所、國際中心、會員、指定交割倉庫、指定結算銀行不得泄露業務中獲取的商業秘密。交易所可以向有關監管部門或其他相關單位提供相關信息,並執行相應的保密規定。


第十四章 監督管理

第一百二十一條 交易所依據本規則及有關規定,對涉及交易的業務活動進行監督管理。國際中心被授權代表交易所對國際會員及其客戶的業務活動進行監管。


第一百二十二條 交易所和國際中心監督管理的主要內容是:

(一)監督、檢查市場政策、法規和交易規則的落實執行情況,控制市場風險;

(二)監督、檢查各會員交易行爲;

(三)了解和掌握各會員的財務、資信狀況;

(四)監督、檢查各指定倉庫和指定結算銀行與交易有關的業務活動;

(五)調解、處理交易糾紛,調查處理各種違規案件;

(六)協助司法機關、行政執法機關依法執行公務;

(七)對其他違背公開、公平、公正原則、制造市場風險的行爲進行監控。

第一百二十三條 交易所和國際中心可以每年對會員遵守交易所業務規則的情況進行抽查,必要時將抽查結果上報中國人民銀行。

第一百二十四條 交易所和國際中心發現有涉嫌違規行爲的,應立案調查。

第一百二十五條 交易所和國際中心履行監督管理職責時可按有關規定行使調查、取證等權利,會員應當配合。

第一百二十六條 會員、客戶、指定倉庫和指定結算銀行應當接受交易所和國際中心對其相關業務的監督管理。對于不如實提供資料、隱瞞事實真相、故意回避等不協助或妨礙交易所和國際中心工作人員行使職權的,交易所和國際中心可按有關規定采取必要的限制性措施或處罰。

第一百二十七條 會員、客戶、指定倉庫和指定結算銀行在從事相關業務時涉嫌重大違規,交易所和國際中心立案調查的,爲防止違規行爲後果進一步擴大,交易所和國際中心可采取相應措施。


第一百二十八條 對交易過程中發生的重大問題,經理事會決定,可由會員代表、交易所或國際中心工作人員及有關人士組成特別調查委員會。特別調查委員會存續期間,按本規則行使監督管理權。特別調查委員會應實行回避制度。

第一百二十九條 交易所和國際中心工作人員不能正確履行監督管理職責的,會員、客戶、指定倉庫和指定結算銀行有權向交易所投訴、舉報。經查證屬實的,應嚴肅處理。第一百三十條 交易所依據《上海黃金交易所違規違約處理辦法》對違規違約行爲進行處理。


第十五章 爭議與調解

第一百三十一條 會員、客戶、指定倉庫和指定結算銀行之間因交易而發生糾紛時,可以自行協商解決,也可向交易所申請調解。

第一百三十二條 提請交易所調解的當事人,應提出書面調解申請。交易所的調解意見,經當事人確認,在調解意見書上簽章後生效。

第一百三十三條 當事人也可以依法向仲裁機構申請仲裁或向人民法院提起訴訟。


第十六章  

第一百三十四條 交易所可根據本規則制定相關細則。

第一百三十五條 本規則以中文書寫,任何其他語種和版本之間産生歧義的,以最近的中文文本爲准。

第一百三十六條 本規則解釋權屬于上海黃金交易所理事會。

第一百三十七條 本規則的制定和修改須經會員大會通過,按有關規定向中國人民銀行報告。


第一百三十八條 本規則自發布之日起實施。



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